2017年遂溪縣財政預(yù)算編制說明及“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明（附表10）
2017年遂溪縣財政預(yù)算編制說明
根據(jù)中央、省市對預(yù)算編制的總體要求，按照《預(yù)算法》規(guī)定，結(jié)合我縣的財力實際，經(jīng)縣委、縣政府同意，并報縣人大常委會批準(zhǔn)，編制遂溪縣2017年預(yù)算草案。
一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想
按照縣委縣政府的決策部署和財政情況，2017年我縣財政預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神;堅持穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實施積極的財政政策，確保實現(xiàn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的宏觀調(diào)控目標(biāo);著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，繼續(xù)加大對民生事業(yè)的投入，致力打造民生財政和公共財政，促進社會和諧發(fā)展。
二、一般公共預(yù)算安排情況
（一）預(yù)算收入
2017年一般公共預(yù)算收入安排71589萬元，比2016年實際收入67277萬元增加4312萬元，增長10%（按可比口徑），比2016年預(yù)算66740萬元增加4849萬元，增長7.27%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入42954萬元，比上年實際收入增長13.85%；非稅收入28635萬元，占一般公共預(yù)算收入39.99%。
根據(jù)湛江市財政局《關(guān)于提前下達2017年省市對縣(市)區(qū)固定性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)的通知》精神，2017年公共預(yù)算上級補助292957萬元，比2016年預(yù)算數(shù)增加62599萬元，增長27.17%。
2017年一般公共預(yù)算收入71589萬元，加上上級補助收入292957萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入51536萬元、調(diào)入資金29520，構(gòu)成我縣2017年公共預(yù)算總收入445602萬元，比2016年預(yù)算增加42281萬元，增長10.48%。
（二）預(yù)算支出
根據(jù)預(yù)算編制的收支平衡原則和2017年我縣收入狀況，2017年一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排438702萬元，比2016年實際支出388142萬元增加50560萬元，增長13.03%。
2017年上解支出安排6900萬元。
2017年一般公共預(yù)算支出438702萬元，加上上解支出6900萬元，構(gòu)成2017年公共預(yù)算總支出445602萬元，比上年預(yù)算增支42281萬元，增長10.48%。
（三）主要支出標(biāo)準(zhǔn)
1．人員經(jīng)費
2017年人員經(jīng)費中，基本工資、離退休費及津補貼標(biāo)準(zhǔn)按2016年12月實有人數(shù)和實際應(yīng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)安排。
對差額單位的補助，根據(jù)財政部頒布的《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》和編辦等有關(guān)規(guī)定，視各單位的實際情況并結(jié)合財力適當(dāng)安排。
遺屬補助費和生活照顧等其他人員經(jīng)費，按人社部門核定人數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)安排。
2．公用經(jīng)費
（1）公務(wù)用車運行維護費。公安、司法、紀(jì)檢部門在其包干的公用經(jīng)費內(nèi)酌情安排；已參加車改的其他行政事業(yè)單位，按縣車改辦批準(zhǔn)各單位車改后保留的公車數(shù)和每輛車每年3萬元的標(biāo)準(zhǔn)安排；未參加車改的副科以上獨立核算全額供給單位，按上年每單位每年3萬元的包干標(biāo)準(zhǔn)安排。2017年全縣安排公務(wù)用車運行維護費1258萬元。
（2）接待費。根據(jù)各單位的工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)量等因素安排。全縣行政事業(yè)單位共安排接待費607萬元。
（3）出國出境費。全縣統(tǒng)一安排100萬元。
（4）公務(wù)費?？h直全額撥款單位按每人每月200元的標(biāo)準(zhǔn)安排，鎮(zhèn)政府參照第八輪鎮(zhèn)級財政管理體制規(guī)定，分檔次按每人每月200、250或300元的標(biāo)準(zhǔn)安排。全縣行政事業(yè)單位共安排公務(wù)費1766萬元。
（5）通訊費。根據(jù)中共遂溪紀(jì)委《關(guān)于遂溪縣發(fā)放通訊費補貼有關(guān)規(guī)定的通知》（遂紀(jì)發(fā)[2013]3號）精神，全縣全年安排1305萬元。
（6）車改補貼。根據(jù)縣車改辦批準(zhǔn)各單位發(fā)放車改補貼的人數(shù)以及《中共遂溪縣委辦公室 遂溪縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<遂溪縣全面推進公務(wù)用車制度改革總體方案>和<遂溪縣公務(wù)用車制度改革實施方案>的通知》（遂辦發(fā)[2016]1號）規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，2017年全縣安排車改補貼1281萬元。
（7）業(yè)務(wù)費?？h直單位根據(jù)各單位實際情況、工作職能和業(yè)務(wù)量，分別安排。鎮(zhèn)政府按江洪、樂民、草潭、界炮鎮(zhèn)各10萬元，其他鎮(zhèn)各5萬元的標(biāo)準(zhǔn)安排。
三、政府性基金預(yù)算安排情況
2017年政府性基金預(yù)算收入安排95247萬元，比2016年預(yù)算26700萬元增加68547萬元，增長256.73%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入55026萬元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算總收入150273萬元。
政府性基金預(yù)算支出根據(jù)預(yù)算收入情況相應(yīng)安排150273萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排80萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相應(yīng)安排80萬元。
五、社會保險基金預(yù)算
2017年社會保險基金預(yù)算收入140184萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)67414萬元，構(gòu)成社會保險基金總收入207598萬元。
2017年社會保險基金預(yù)算支出169135萬元，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年38463萬元，構(gòu)成社會保險基金總支出207598萬元。
六、部門預(yù)算情況
2017年，我縣對所有獨立核算、獨立編制預(yù)算的單位，都實行部門預(yù)算，按照部門預(yù)算的要求和程序進行編制。
全縣獨立編制部門預(yù)算的單位共462個，其中全額撥款的預(yù)算單位437個，差額撥款的預(yù)算單位25個。
2017年遂溪縣政府舉借債務(wù)情況說明
一、2016年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況
根據(jù)《預(yù)算法》（2014年修訂）、《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)[2014]43號）的規(guī)定，市縣級政府確需舉借債務(wù)的由省級政府在分地區(qū)限額內(nèi)代為舉借，舉借債務(wù)只能采取發(fā)行地方政府債券的方式，不得采取其他方式籌措。
2016年底，市財政局據(jù)省財政廳相關(guān)要求下達我縣地方政府新增債券轉(zhuǎn)貸資金4391萬元，專項用于樂民圍海堤、團結(jié)圍海堤加固達標(biāo)工程等海堤建設(shè)項目。按照政府債券管理有關(guān)要求，我縣已將該項政府債券收支報請縣人大常委會，審查批準(zhǔn)納入2017年政府財政預(yù)算，實行預(yù)算管理。
二、2016年原有地方政府債券管理情況
為進一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理、防范財政金融風(fēng)險，2016年底，我縣根據(jù)中央、省、市的統(tǒng)一部署，著力強化政府性債務(wù)管控，組織全縣各單位對截止2016年12月31日尚未清償完畢的政府性債務(wù)進行清理清查，效果明顯。
三、2017年地方政府債券管理工作計劃
2017年，我縣將配合省財政廳、市財政局做好地方政府債券申報、發(fā)行等工作。對省代我縣舉借的新增地方政府性債務(wù)，將按規(guī)定列入本級預(yù)算調(diào)整方案報縣人大常委會審查批準(zhǔn)。
遂溪縣財政局
2017年4月16日
2017年遂溪縣“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
2017年，遂溪縣“三公”經(jīng)費預(yù)算支出1965萬元，同比下降0.1%。其中，因公出國（境）費支出100萬元，同比無增減變化；公務(wù)接待費支出607萬元，同比下降0.3%，減少原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴(yán)控公務(wù)接待開支，減少不必要的開支，促使公務(wù)接待費用下降；公務(wù)用車運行維護費支出1258萬元,同比無增減變化;公務(wù)用車購置費不安排預(yù)算支出。
附表2：2017年遂溪縣一般公共預(yù)算支出表（按功能科目）
附表3：2017年遂溪縣一般公共預(yù)算支出表（按經(jīng)濟科目）
附表5：2017年遂溪縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
附表7：2017年遂溪縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支表
附表10-1：2017年遂溪縣“三公”經(jīng)費預(yù)算統(tǒng)計表
附表10-2：2017年遂溪縣“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明.docx
