遂溪縣2015年預(yù)算執(zhí)行情況和

2016年預(yù)算草案的報(bào)告

2016年3月16日在遂溪縣

第十五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上

各位代表：

       受縣人民政府的委托，現(xiàn)將遂溪縣2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人大六次會(huì)議審議,并請(qǐng)縣政協(xié)委員和各位列席人員提出意見(jiàn)。

一、2015年預(yù)算執(zhí)行情況

2015年是深化財(cái)稅體制改革的推進(jìn)之年，也是新《預(yù)算法》貫徹執(zhí)行的開(kāi)局之年。財(cái)政工作在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委十二屆八次全會(huì)提出的2015年我縣工作的總體要求，堅(jiān)持以“穩(wěn)”為基礎(chǔ)、“進(jìn)”為關(guān)鍵，強(qiáng)化財(cái)政收支管理，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用，推進(jìn)城鎮(zhèn)擴(kuò)容提質(zhì)、辦好民生實(shí)事好事，提高財(cái)政資金使用效益。一年以來(lái)，我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，圓滿完成全年財(cái)政工作任務(wù)。

（一）財(cái)政總收支

2015年財(cái)政總收入49.30億元，完成年度預(yù)算的175.92%，增長(zhǎng)43.89%。其中，一般公共預(yù)算收入69476萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.88%，增長(zhǎng)13.17%（自然口徑，下同）；政府性基金收入45209萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101.12%，增長(zhǎng)215.22%；上級(jí)補(bǔ)助收入35.10億元；調(diào)入資金27328萬(wàn)元。上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)12.50億元。

財(cái)政總支出47.49億元，完成年度預(yù)算的129.03%，增長(zhǎng)84.33%。其中，一般公共預(yù)算支出36.21億元，完成年度預(yù)算的128.44%，增長(zhǎng)56.76%；政府性基金支出99791萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的124.74%，增長(zhǎng)381.01%；上解支出5671萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.56%；政府性基金調(diào)出5349萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1947萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14.20億元。

財(cái)政總收入與總支出相抵，實(shí)現(xiàn)了收支平衡，凈結(jié)余1098萬(wàn)元。

（二）公共財(cái)政預(yù)算收支   

----公共財(cái)政預(yù)算收入情況

2015年我縣公共預(yù)算收入41.24億元，完成年度預(yù)算175.06%，增長(zhǎng)45%。其中，一般公共預(yù)算收入69476萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.17%；上級(jí)補(bǔ)助收入32.30億元，增長(zhǎng)45.21%；調(diào)入資金19882萬(wàn)元。上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)55635萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算收入中，稅收收入38845萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.08%。其中，增值稅收入8833萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.86%；營(yíng)業(yè)稅收入8454萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.17%；企業(yè)所得稅收入2724萬(wàn)元，減少9.14%；個(gè)人所得稅收入1019萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.10%；房產(chǎn)稅收入1732萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.23%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入2758萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.52%；資源稅收入36萬(wàn)元，減少84.35%；印花稅收入663萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.58%；土地增值稅收入2148萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.64%；車船稅收入712萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.20%；耕地占用稅收入1260萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.72%；契稅收入3764萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.97%；城鎮(zhèn)土地使用稅4742萬(wàn)元，增長(zhǎng)119.33%。

非稅收入30631萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.58%，占一般公共預(yù)算收入的44.09%。其中，專項(xiàng)收入4529萬(wàn)元，增長(zhǎng)60.49%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入14776萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.24%；罰沒(méi)收入4829萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.60%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入84萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.72%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3310萬(wàn)元，減少24.77%；其他收入3103萬(wàn)元，減少55.39%。

 ----公共財(cái)政預(yù)算支出情況

2015年我縣公共預(yù)算支出36.21億元，完成預(yù)算的128.44%，增長(zhǎng)56.76%。其中，一般公共服務(wù)支出32708萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.48%；國(guó)防支出477萬(wàn)元，增長(zhǎng)65.05%；教育支出10.94億元，增長(zhǎng)37.48%；科學(xué)技術(shù)支出709萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.80%；農(nóng)林水支出50433萬(wàn)元，增長(zhǎng)206.58%；社會(huì)保障就業(yè)支出57995萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.55%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出59733萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.22%；文化體育與傳媒支出5767萬(wàn)元，增長(zhǎng)48.90%；住房保障支出10818萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.87倍；節(jié)能環(huán)保支出4308萬(wàn)元，增長(zhǎng)191.47%；交通運(yùn)輸支出3270萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.22%；公共安全支出17285萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.32%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2196萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.40%；國(guó)土海洋氣象等支出2231萬(wàn)元，增長(zhǎng)66.99%；資源勘探信息等支出837萬(wàn)元，增長(zhǎng)99.29%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2682萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.96倍；糧油物資儲(chǔ)備支出722萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.41%；其他支出527萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.64倍。上解上級(jí)支出5671萬(wàn)元。債務(wù)還本支出6萬(wàn)元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1947萬(wàn)元。年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余98276萬(wàn)元。

（三）政府性基金收支

2015年全縣政府性基金預(yù)算收入45209萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的101.12%，增長(zhǎng)215.22%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入41203萬(wàn)元，增長(zhǎng)544.10%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1932萬(wàn)元，減少12.97%；城市公用事業(yè)附加收入1138萬(wàn)元，減少7.55%；散裝水泥專項(xiàng)資金收入68萬(wàn)元，增長(zhǎng)223.81%；新型墻體材料專項(xiàng)基金收入169萬(wàn)元，增長(zhǎng)412.12%；彩票公益金收入126萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.88%；水土保持補(bǔ)償費(fèi)收入24萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入549萬(wàn)元。加上補(bǔ)助收入28004萬(wàn)元、調(diào)入資金7446萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)69339萬(wàn)元，我縣政府性基金預(yù)算總收入14.50億元。

全縣政府性基金支出99791萬(wàn)元，增長(zhǎng)381.01%，完成年度預(yù)算124.74%。其中，城鄉(xiāng)社區(qū)支出90788萬(wàn)元，增長(zhǎng)458.25%；社會(huì)保障和就業(yè)支出4488萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.75%；資源勘探信息等支出958萬(wàn)元；農(nóng)林水支出24萬(wàn)元；其他支出3533萬(wàn)元，增長(zhǎng)693.93%。調(diào)出資金5349萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出44858萬(wàn)元。

（四）預(yù)算執(zhí)行的主要措施及成效

2015年，隨著經(jīng)濟(jì)下行的影響以及國(guó)家出臺(tái)一系列結(jié)構(gòu)性稅費(fèi)減免政策，我縣一般公共預(yù)算收入增收壓力大，完成收入任務(wù)形勢(shì)嚴(yán)峻。面對(duì)困境，我局嚴(yán)格按照上級(jí)部署，認(rèn)真謀劃，主動(dòng)作為，著力強(qiáng)化財(cái)政收支管理，努力創(chuàng)新財(cái)政調(diào)控思維和方式，以穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)支撐、惠民生為工作目標(biāo)，各項(xiàng)工作得以順利開(kāi)展。主要體現(xiàn)有：

1.聚財(cái)有方，增強(qiáng)財(cái)政保障能力

面對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)緩慢增長(zhǎng)和國(guó)家實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅等多重壓力，財(cái)稅部門及時(shí)調(diào)整工作思路，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極采取應(yīng)對(duì)措施，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。

首先，堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目和稅源監(jiān)管，健全協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制。充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性，強(qiáng)化涉稅信息管理和資源共享等綜合治稅措施，及時(shí)掌握稅收動(dòng)態(tài)，堵塞征收漏洞，大力清繳欠稅，確保征收稅費(fèi)及時(shí)入庫(kù)。

其次，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門支持，加大轉(zhuǎn)移支付力度。 2015年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助35.10億元，同比增長(zhǎng)31.79%，統(tǒng)籌安排大量資金用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展、惠民生，增強(qiáng)我縣財(cái)政的保障能力。

再次，加大工業(yè)的投入力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)大縣向工業(yè)大縣的轉(zhuǎn)型。圍繞“推進(jìn)工業(yè)強(qiáng)縣，打造第二高地”的發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持發(fā)展工業(yè)不放松。2015年，統(tǒng)籌資金14843萬(wàn)元投向工業(yè)建設(shè)，為工業(yè)的發(fā)展提供充足的資金保障。撥付5913萬(wàn)元支持企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造與創(chuàng)新，極大地提高了企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和創(chuàng)稅能力，積極培育重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，不斷開(kāi)辟新稅源。

 2.理財(cái)有道，深化財(cái)政改革創(chuàng)新

----嚴(yán)格落實(shí)新《預(yù)算法》，完善預(yù)算管理制度。2015年是新《預(yù)算法》頒布實(shí)施的第一年，我局積極貫徹實(shí)施新《預(yù)算法》，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)政府全口徑預(yù)算、決算的編制和管理，將財(cái)政性資金全部納入預(yù)算管理。各部門、各單位的支出堅(jiān)持以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，杜絕未列入預(yù)算的支出。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，確需增加的支出，報(bào)人大批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，積極貫徹執(zhí)行新會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，降低行政成本。支出預(yù)算細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類科目，除涉密信息外，全面實(shí)現(xiàn)預(yù)算公開(kāi)。

----加大盤活財(cái)政存量資金力度，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。根據(jù)國(guó)務(wù)院相關(guān)規(guī)定，我局組織力量，對(duì)全縣財(cái)政存量資金進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)和清理，嚴(yán)格控制新增結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。對(duì)確實(shí)無(wú)法使用的資金以及預(yù)計(jì)年底可能形成較大結(jié)轉(zhuǎn)或結(jié)余資金的，及時(shí)調(diào)整用于有條件實(shí)施的項(xiàng)目。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，共收回存量資金33639萬(wàn)元。在收回2012年及以前年度的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金中，經(jīng)提請(qǐng)人大審議批準(zhǔn)后，統(tǒng)籌7821萬(wàn)元納入2015年度財(cái)政預(yù)算，重點(diǎn)投向民生改善、公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。

----加快預(yù)算支出進(jìn)度，提高預(yù)算支出執(zhí)行率。根據(jù)省市文件政策要求，為加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，我局研究并制定提高預(yù)算支出執(zhí)行率的管理辦法，對(duì)各股室進(jìn)行考核，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。努力促使各項(xiàng)支出按時(shí)保質(zhì)地完成任務(wù)，保證財(cái)政資金有效及時(shí)地使用，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用。

3.用財(cái)有章，健全民生保障機(jī)制

既要在發(fā)展的基礎(chǔ)上不斷加大民生保障力度，也要更加注重處理好發(fā)展經(jīng)濟(jì)與改善民生的關(guān)系，爭(zhēng)取發(fā)展成果惠及全縣人民。2015年投入民生支出30.47億元，增長(zhǎng)51.67%，占財(cái)政支出84.15%。

----健全社會(huì)保障體系，改善群眾生活條件。2015年安排社會(huì)保障和就業(yè)支出57995萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.55%。在社會(huì)保障方面，投入城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金16799萬(wàn)元；為做好低收入人群和弱勢(shì)群體的保障工作，投入城鄉(xiāng)最低生活保障資金7674萬(wàn)元，五保戶供養(yǎng)資金5298萬(wàn)元，撫恤、社會(huì)福利、殘疾人事業(yè)等補(bǔ)助資金5074萬(wàn)元；為提高殘疾軍人等撫恤對(duì)象等撫恤金標(biāo)準(zhǔn)和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排1266萬(wàn)元落實(shí)退役士兵安置和優(yōu)撫優(yōu)恤補(bǔ)助。在就業(yè)方面，為支持?jǐn)U大和促進(jìn)就業(yè)，安排就業(yè)補(bǔ)助資金706萬(wàn)元。其中，為靈活就業(yè)的失業(yè)人員補(bǔ)貼社會(huì)保險(xiǎn)資金98萬(wàn)元，為農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)補(bǔ)貼資金362萬(wàn)元，為婦女創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款貼息148萬(wàn)元，逐步提高財(cái)政的保障能力。

----落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2015年安排農(nóng)林水事務(wù)支出50433萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)206.58%。其中，撥付高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田建設(shè)資金16596萬(wàn)元；撥付水庫(kù)移民后期扶持資金3480萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金1404萬(wàn)元、種糧和農(nóng)資綜合補(bǔ)貼3690萬(wàn)元、柴油補(bǔ)貼16000萬(wàn)元、扶貧資金2082萬(wàn)元。投入農(nóng)村飲水工程建設(shè)資金957萬(wàn)元，中小河流治理項(xiàng)目資金3431萬(wàn)元，江河湖海堤防加固資金4217萬(wàn)元，切實(shí)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。

----堅(jiān)持教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略，力促教育優(yōu)先發(fā)展。2015年，教育支出10.94億元，增長(zhǎng)37.48%。其中，投入城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育14321萬(wàn)元，創(chuàng)建教育強(qiáng)縣強(qiáng)鎮(zhèn)資金11527萬(wàn)元，校舍維修及安全工程資金763萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校改薄資金863萬(wàn)元；發(fā)放農(nóng)村困難家庭學(xué)生補(bǔ)助478萬(wàn)元，撥付農(nóng)村邊遠(yuǎn)教師崗位津補(bǔ)貼4736萬(wàn)元。增撥不足100人的136所義務(wù)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)392萬(wàn)元，全力支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。

----支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，完善公共衛(wèi)生保障機(jī)制。2015年全年安排醫(yī)療衛(wèi)生支出59733萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.22%。其中，投入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)34609萬(wàn)元，使全縣城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)參保受惠人數(shù)增至91.22萬(wàn)人;投入4302萬(wàn)元，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)和基本藥物制度改革，推動(dòng)醫(yī)改工作的順利開(kāi)展;撥付407萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)基本醫(yī)療救助及其他醫(yī)療保障，減輕群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)，不斷提高醫(yī)療保障水平，促進(jìn)醫(yī)療保障體系的逐步完善。

----助力縣城擴(kuò)容提質(zhì)建設(shè)，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)升級(jí)發(fā)展。本著與湛江市區(qū)同城發(fā)展的理念，投入資金對(duì)縣城新城區(qū)進(jìn)行控制性詳細(xì)規(guī)劃和修編;為向社會(huì)提供更好的公共服務(wù)，樹(shù)立文化形象，提升城市品位，統(tǒng)籌安排7576萬(wàn)元投入孔子文化城區(qū)建設(shè)，爭(zhēng)取以旅游帶動(dòng)城市發(fā)展，以文化增強(qiáng)城市底蘊(yùn)。在擴(kuò)容提質(zhì)方面，投入“一河兩岸”項(xiàng)目建設(shè)資金16404萬(wàn)元；投入縣城街燈、綠化、道路等市政維護(hù)建設(shè)11858萬(wàn)元；投入9399萬(wàn)元用于環(huán)境保護(hù)建設(shè)，提升城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生水平；投資7000多萬(wàn)元用于城鎮(zhèn)生活垃圾無(wú)害化填埋場(chǎng)建設(shè)和鎮(zhèn)村垃圾清運(yùn)，實(shí)現(xiàn)垃圾統(tǒng)一處理。環(huán)境的改善大大增強(qiáng)了區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)一步擴(kuò)大我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的空間載體。

----大力保障救災(zāi)復(fù)產(chǎn)資金需求。2015年我縣遭受超強(qiáng)臺(tái)風(fēng)“彩虹”正面襲擊，為保證重建工作的順利開(kāi)展，投入6741萬(wàn)元支持救災(zāi)復(fù)產(chǎn)。其中，向市爭(zhēng)取無(wú)息貸款資金5000萬(wàn)元，為臺(tái)風(fēng)“彩虹”災(zāi)后重建工作提供資金保障。

2015年，受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，財(cái)政工作面臨困難，形勢(shì)非常嚴(yán)峻，在全縣上下通力協(xié)作下，財(cái)政各項(xiàng)工作完成較好。但是，財(cái)政工作仍存在一些問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：財(cái)政收入后勁不足，非稅收入比重過(guò)高，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理；盤活存量資金力度還要加大，項(xiàng)目資金使用進(jìn)度緩慢，專項(xiàng)資金滯留時(shí)間長(zhǎng)，財(cái)政監(jiān)管機(jī)制仍需進(jìn)一步完善等。在今后的工作中，我們將高度重視上述問(wèn)題，認(rèn)真探索，創(chuàng)新思維，采取有效措施著力解決。

二、2016年預(yù)算草案

（一）2016年全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析

2016年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是全面深化改革的關(guān)鍵一年?？v觀國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，挑戰(zhàn)與風(fēng)險(xiǎn)并存，改革力度不斷加大，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行緩中趨穩(wěn)。橫觀我縣現(xiàn)狀，很多項(xiàng)目還在試運(yùn)營(yíng)或建設(shè)中，對(duì)財(cái)政收入的貢獻(xiàn)尚未明顯。隨著結(jié)構(gòu)性減稅政策的實(shí)施，以及制糖、建材等行業(yè)低迷的影響，預(yù)計(jì)我縣2016年的財(cái)政收入面臨著更嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。而教育、農(nóng)業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生方面的支出不斷加大，此外，工業(yè)發(fā)展和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入等支出大幅度增加。因此，2016年財(cái)政收支矛盾更加突出。

（二）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則

根據(jù)上級(jí)對(duì)2016年預(yù)算編制的總體要求，結(jié)合縣委、縣政府工作部署，2016年我縣財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，確保實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的宏觀調(diào)控目標(biāo)。著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，繼續(xù)加大對(duì)民生事業(yè)的投入，致力打造民生財(cái)政和公共財(cái)政，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。

根據(jù)這一指導(dǎo)思想，2016年我縣財(cái)政預(yù)算編制遵循以下原則：一是收入預(yù)算要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥。二是堅(jiān)持量入為出，有效調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，盤活存量，用好增量。三是完善政府預(yù)算體系，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，實(shí)行全口徑預(yù)算。

（三）2016年財(cái)政預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算草案

2016年全縣一般公共預(yù)算收入76424萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。其中稅收收入46061萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.58%；非稅收入30363萬(wàn)元，與上年基本持平；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，一般公共預(yù)算總收入預(yù)期目標(biāo)為44.30億元。

一般公共預(yù)算支出43.61億元，增長(zhǎng)20.43%。其中，一般公共服務(wù)45264萬(wàn)元，國(guó)防支出472萬(wàn)元，公共安全支出10328萬(wàn)元，教育支出12.82億元，科學(xué)技術(shù)支出276萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出2253萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出61713萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出67776萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5109萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出778萬(wàn)元，農(nóng)林水支出72307萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出287萬(wàn)元, 資源勘探電力信息等支出5270萬(wàn)元,商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1537萬(wàn)元，金融支出27萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象等支出12642萬(wàn)元，住房保障支出14224萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1133萬(wàn)元，其他支出4490萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元。上解上級(jí)支出6900萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算草案

2016年全縣政府性基金預(yù)算收入75306萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.55%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)期目標(biāo)為12.58億元。

2016年全縣政府性基金預(yù)算支出12.58億元，增長(zhǎng)26.10%。其中，社會(huì)保障和就業(yè)支出8077萬(wàn)元，農(nóng)林水支出234萬(wàn)元，資源勘探電力信息等支出80萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11.65億元，其他支出938萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

2016年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入80萬(wàn)元，其中利潤(rùn)收入80萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡的原則，安排全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出80萬(wàn)元，其中解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出80萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

2016年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13.15億元。其中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入43974萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入595萬(wàn)元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入11644萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入288萬(wàn)元，生育保險(xiǎn)基金收入611萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入48662萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25699萬(wàn)元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)55099萬(wàn)元，2016年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為18.66億元。

2016年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出14.32億元。其中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出65403萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出854萬(wàn)元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7987萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出318萬(wàn)元，生育保險(xiǎn)基金支出800萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出46664萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21132萬(wàn)元。加上結(jié)轉(zhuǎn)下年43414萬(wàn)元，2016年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出為18.66億元。

（四）依法理財(cái)，深化改革，努力開(kāi)創(chuàng)財(cái)政工作新局面

2016年，為確保完成全年預(yù)算任務(wù)，我們切實(shí)貫徹落實(shí)縣委縣政府的決策部署，進(jìn)一步解放思想、深化改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障民生支出，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

1.加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收新突破

創(chuàng)新投入機(jī)制，支持轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，整合現(xiàn)有各項(xiàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，支持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，加快產(chǎn)業(yè)園區(qū)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)步伐。一是嚴(yán)格收入管理，落實(shí)考核責(zé)任，完善綜合治稅體制機(jī)制。二是建立健全財(cái)政收入征管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)稅費(fèi)征管，堵塞收入漏洞。對(duì)稅收收入和非稅收入做到依法征收、應(yīng)收盡收。三是對(duì)國(guó)家統(tǒng)一制定的結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降費(fèi)政策，要進(jìn)一步落實(shí)到位，多措并舉減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

  2.調(diào)結(jié)構(gòu)優(yōu)民生，實(shí)現(xiàn)和諧發(fā)展新突破

堅(jiān)持以改善民生為主線，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，有保有壓，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)民生的支出力度。一是健全財(cái)政支農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。調(diào)整完善農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，加快農(nóng)田水利建設(shè)和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。財(cái)政支農(nóng)投入新增部分重點(diǎn)用于農(nóng)村扶貧開(kāi)發(fā)，實(shí)施脫貧攻堅(jiān)工程。二是完善社會(huì)保障和工資制度，保障和改善民生。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)制，健全優(yōu)撫對(duì)象的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)體系，繼續(xù)做好困難群眾生活保障。加大住房制度改革力度，繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)。三是加大教育投入，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。繼續(xù)將城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源配置作為改革重點(diǎn)，調(diào)整城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加快現(xiàn)代職業(yè)教育體系建設(shè)。四是繼續(xù)深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，健全公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，增加城鄉(xiāng)醫(yī)保的投入，建立醫(yī)療救助制度，切實(shí)改善城鄉(xiāng)醫(yī)療條件。

3.深化財(cái)政改革，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理新突破

一是加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行管理，推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，不斷強(qiáng)化預(yù)算約束力和提高預(yù)算執(zhí)行率。二是健全財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金的跟蹤問(wèn)效，推進(jìn)第三方獨(dú)立評(píng)價(jià)財(cái)政支出績(jī)效改革，建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用機(jī)制。三是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，加大財(cái)政資金的統(tǒng)籌力度。繼續(xù)抓好財(cái)政存量資金收回使用工作，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，加大督查問(wèn)責(zé)力度。

4.強(qiáng)隊(duì)伍優(yōu)作風(fēng)，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)效能新突破

深入開(kāi)展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育，牢固樹(shù)立為民理財(cái)?shù)淖谥?，不斷?guī)范和完善內(nèi)部管理，強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，著力打造服務(wù)型、績(jī)效型財(cái)政。一是建立和完善學(xué)習(xí)培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提升干部思想道德水平和文化素養(yǎng)。二是進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)，全面提高機(jī)關(guān)效能，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政干部執(zhí)行力。三是加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)，強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部的戰(zhàn)斗力，切實(shí)打造一支政治堅(jiān)定、忠于職守、清正廉潔、業(yè)務(wù)精良、奮發(fā)有為的財(cái)政干部隊(duì)伍，以保證財(cái)政工作任務(wù)的完成。

       各位代表，2016年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是新《預(yù)算法》貫徹實(shí)施的關(guān)鍵之年。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，積極履行財(cái)政職能，真抓實(shí)干，開(kāi)拓創(chuàng)新，確保完成全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，為助推我縣率先崛起作出積極貢獻(xiàn)。

名詞解釋

1.一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃。社會(huì)保險(xiǎn)基金包括企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等8項(xiàng)基金。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。

5.全口徑預(yù)算編制：指預(yù)算編制范圍涵蓋由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算組成的完整的政府預(yù)算體系。

6.結(jié)轉(zhuǎn)資金：指預(yù)算安排的項(xiàng)目支出年終尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行且下年需要按原用途繼續(xù)使用的資金。

7.結(jié)余資金：指年度預(yù)算執(zhí)行終了，預(yù)算收入實(shí)際完成數(shù)（不含一般公共預(yù)算收入中作為超收收入直接補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的部分）扣除預(yù)算支出和結(jié)轉(zhuǎn)資金后剩余的資金，以及項(xiàng)目執(zhí)行完畢或者項(xiàng)目不再執(zhí)行剩余的資金。

8.轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金?，F(xiàn)行上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移支付主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。

9.一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府安排下級(jí)政府的不指定具體用途，由下級(jí)政府統(tǒng)一安排，統(tǒng)籌解決本地區(qū)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)等各方面事業(yè)發(fā)展所需資金的轉(zhuǎn)移支付。

10.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府安排給下級(jí)政府的具有專門用途，用于支持和幫助下級(jí)政府發(fā)展特定事業(yè)，下級(jí)政府需要將補(bǔ)助資金按上級(jí)政府指定方向和用途使用的轉(zhuǎn)移支付。其基本特征是?？顚Ｓ?。